IT · Налоговый консалтинг

Налоговый консалтинг для IT-компаний

Сопровождение IT-компании по налогам и учёту: как выстроить работу под льготы правильно, защитить их при проверке и не потерять из-за формальностей в договорах, реестре ПО или учёте НМА.

Что мы проверяем

Член СРО ААС «Содружество»
Аттестованные аудиторы
Независимость и аудиторская тайна

Почему это важно

Почему IT под прицелом ФНС

IT-компании получили ощутимые налоговые льготы — льготные тарифы страховых взносов, пониженную ставку налога на прибыль и освобождение по НДС для программного обеспечения из реестра. Но вместе с льготами пришёл и усиленный контроль: налоговая всё внимательнее проверяет, правомерно ли компания ими пользуется.

Цена ошибки высокая — доначисления, пени и, в худшем случае, потеря льгот и аккредитации. Причём вопросы часто возникают не из-за схем, а из-за формальностей в учёте и договорах. Наша задача — найти эти слабые места раньше, чем их найдёт ФНС.

Мы смотрим на вашу отчётность глазами проверяющего — и заранее показываем, где возможны налоговые риски.

Доля профильных доходовПраво на льготы держится на доле «айтишной» выручки. Ошибка в её расчёте — и льгота под вопросом сразу по нескольким налогам.
Договоры и квалификация выручкиЛицензионные, разработка, услуги, сопровождение — от того, как оформлен договор, зависит и льгота, и НДС.
Реестр отечественного ПООсвобождение по НДС завязано на включении продукта в реестр и корректной квалификации операций.
Учёт НМАСобственное ПО как нематериальный актив: признание, оценка и амортизация — частый источник расхождений.
Условия аккредитацииНесоответствие требованиям к аккредитованной IT-компании ставит под удар весь пакет льгот.

Объём работ

Что проверяем у IT-компании

Не формальная сверка цифр, а разбор именно тех участков, где у IT возникают налоговые риски.

Доля профильных доходов

Проверяем расчёт структуры выручки: именно от доли профильных доходов зависит право на льготы.

Правомерность льгот

Страховые взносы, налог на прибыль, НДС — проверяем основания по каждой льготе, которой вы пользуетесь.

Договоры на ПО

Смотрим, как оформлены лицензионные договоры, разработка и сопровождение ПО, и как это влияет на налоги.

Реестр отечественного ПО

Оцениваем налоговую квалификацию операций и то, как статус в реестре отечественного ПО влияет на освобождение по НДС.

Учёт НМА

Признание, оценка и амортизация собственного ПО как нематериального актива.

Условия аккредитации

Сверяем деятельность с требованиями к аккредитованной IT-компании, чтобы льготы не «слетели».

РезультатЭкспертное сопровождение

Ведём по шагам

Не абстрактная консультация, а работа под вашу модель: смотрим договоры, структуру доходов и учёт, объясняем, как обосновать льготы, и сопровождаем на переписке и в спорах с налоговой.

Структура под льготыПомогаем выстроить доходы и договоры так, чтобы право на льготы было обосновано.
Договоры и реестр ПОЭкспертиза договоров на ПО и налоговых вопросов, связанных с реестром отечественного ПО.
Проверки и спорыГотовим ответы на требования ФНС и сопровождаем в налоговых спорах.

Для кого

Кому подходит

Работаем с IT-компаниями в форме ООО и непубличных АО по всей России.

Продуктовые IT и SaaS

Разработчики собственного ПО, в том числе из реестра отечественного ПО.

Заказная разработка и аутстафф

Студии, интеграторы, аутсорсинг и аутстафф разработки.

Стартапы с инвесторами

Компании, которым важен порядок в отчётности для инвесторов и due diligence.

Аккредитованные IT-компании

Те, кто уже пользуется льготами и хочет быть уверен в их правомерности.

Работаем официально

Документы можно проверить до договора

IT-компании выбирают команду с действующим статусом аудитора и опытом налогового сопровождения. Свидетельства, аттестаты и страховой полис опубликованы — вы можете проверить нас ещё до старта работ.

Действующее членство в СРО ААС «Содружество» с присвоенным ОРНЗ
Профессиональная ответственность застрахована
Квалификационные аттестаты аудиторов и опыт налоговых консультантов
Независимость и аудиторская тайна*

Все документы и свидетельства

Нажмите на документ, чтобы рассмотреть

* Мы в том числе работаем с государственными документами; по официальному запросу уполномоченных (правоохранительных) органов информация может быть раскрыта в случаях, предусмотренных законом.

Ещё для IT

Три формата работы с IT-компаниями

Начните с того, что нужно сейчас, — а дальше подскажем, что усилит вашу позицию.

Обязательный аудит IT-компаний

Когда аудит нужен по закону — независимое заключение с подтверждением льгот.

Инициативный аудит IT-компаний

Добровольная проверка, чтобы увидеть налоговые риски раньше ФНС.

Вы здесь

Налоговый консалтинг для IT-компаний

Сопровождение по налогам и учёту: структура под льготы, договоры, споры.

Вопросы и ответы

Частые вопросы

Вы помогаете снизить налоги IT-компании?

Мы не занимаемся «схемами оптимизации». Наша работа — помочь применять льготы, на которые у вас есть право, правильно и обоснованно: чтобы структура доходов, договоры и учёт выдержали вопросы ФНС.

Что входит в сопровождение?

Разбор структуры доходов и договоров под льготы, экспертиза договоров на ПО и вопросов реестра отечественного ПО, постановка учёта НМА, а также подготовка ответов на требования ФНС и сопровождение в спорах.

Можно ли одновременно вести у вас учёт и заказывать обязательный аудит?

Эти услуги нельзя совмещать для одной компании из-за требования независимости аудитора. Консалтинг и сопровождение — можно; обязательный аудит в таком случае проводит независимая сторона.

Проверяете ли вы правомерность применения IT-льгот?

Да. Мы смотрим на долю профильных доходов, договоры на ПО, вопросы реестра отечественного ПО, учёт НМА и условия аккредитации — то есть на всё, от чего зависит право на льготы. Мы не «оптимизируем» налоги, а независимо оцениваем, устоят ли основания для льгот при проверке.

Наша IT-компания — публичное акционерное общество. Проведёте аудит?

Аудит общественно значимых организаций (в том числе публичных акционерных обществ и компаний финансового рынка) вправе проводить только аудиторские организации из специального реестра. Большинство IT-компаний — это ООО или непубличные АО, и с ними мы работаем в полном объёме; если ваш случай относится к общественно значимым — подскажем корректный порядок.

Свяжитесь с нами

Обсудим налоговый консалтинг для IT-компаний

Расскажите про вашу IT-компанию — разберёмся в ситуации и предложим формат работы. Без обязательств.

01Разберёмся в вашей модели и льготах
02Назовём объём работ и честную стоимость
03Проведём проверку — вы получаете понятный результат